Vaikka superkarttuma tulee poistumaan eläkkeistä, uusi lykkäyskorotus kannustaa jatkamaan työuraa vielä sen jälkeen, kun on saavuttanut eläkeikänsä alarajan.
Uusi eläkejärjestelmä tietää sitä, että 4,5 prosentin kannustinkarttuma eli superkarttuma palkasta laskettuna poistuu, kun töissä jatkaa yli 63-vuotiaana. Tilalle tulee lykkäyskorotus, joka on 0,4 prosenttia kertyneestä eläkkeestä kuukaudessa, kun eläkettään ei vielä ota ulos. Tämän lisäksi palkkatuloista kertyy 1,5 prosenttia eläkekarttumaa vuodessa.
Konkreettinen esimerkki kertoo, kannustaako uusi eläkejärjestelmä työnteon jatkamiseen, kun on saavuttanut eläkeiän alarajan.
ESIMERKKI: Kalle pidentää uraa parilla vuodella
Vuonna 1962 syntynyt Kalle voisi jäädä eläkkeelle 65-vuotiaana vuonna 2027. Hän kuitenkin päättää jatkaa vielä pari vuotta työelämässä, mutta hieman kevennetyllä tahdilla, josta palkkaa kertyy 2 000 euroa kuukaudessa.
Eläkettä Kalle aikoo hakea vasta täytettyään 67 vuotta. Nykyisen järjestelmän mukaisesti Kalle voisi jäädä eläkkeelle jo 63-vuotiaana, jolloin hänelle olisi kertynyt eläkettä 2 200 euroa kuukaudessa.
Näin eläkettä karttuu nykyjärjestelmässä
Palkansaajan eläkemaksu on vähennetty palkasta ennen eläkkeen laskentaa. Nykyisessä järjestelmässä se tarkoittaa, että eläkkeen perusteena oleva palkka olisi noin 7 prosenttia pienempi eli 2 000 – 2 000 x 0,07 = 1 860 euroa.
Nykyisen eläkejärjestelmän mukaan Kallelle kertyy lisää eläkettä neljästä lisätyövuodesta seuraavan kaavan mukaan: 4,5 % x 1 860 x 4 eli yhteensä noin 84 euroa vuodessa. Superkarttumaa kun alkaa kertyä jo, kun Kalle täyttää 63 vuotta, ja eläkkeelle hän siis jäisi 67-vuotiaana. Kallen kokonaiseläke hänen jäätyään eläkkeelle on 2 535 euroa.
Ja näin uudessa järjestelmässä
Uuden eläkejärjestelmän mukaisesti Kalle tekee kaksi lisätyövuotta, kun hänen eläköitymisensä alaikäraja on 65 vuotta. Kallelle kertyy lisää eläkettä sekä eläkkeestä että palkasta seuraavan kaavan mukaan:
*63-65-vuotiaana 2 x 2 000 x 1,5 % = 60 euroa
*65-67-vuotiaana 2 x 2 000 x 1,5 % = 60 ja lisäksi lykkäyskorotus
2 200 + 60 + 60 = 2 320
*2 320 x 0,4 % x 24 kk = 223 eli yhteensä 2 320 + 223 = 2 543 euroa
Kallen kokonaiseläke uudessa mallissa on 2 543 euroa, kun hän jää eläkkeelle 67-vuotiaana.
Kummassakin tilanteessa Kalle tekee samanlaisen työuran. Tällainen vertailu ei kuitenkaan liene aivan realistinen, sillä nykyään työurat eivät jatku niin pitkään kuin niiden on uudistuksen jälkeen jatkuttava.
Jos vertaillaan tilanteita, joissa kummassakin Kalle jatkaa työtään kaksi vuotta yli oman eläkeikänsä, saadaan seuraava vertailulaskelma nykylain mukaan. Kalle on siis työssä 65 vuoden ikään.
Näin eläkettä karttuu nykyjärjestelmässä
*Eläke 63-vuotiaana: 2 200 e/kk
*Karttuma kahdelta vuodelta tämän lisäksi: 2 x 1 860 x 4,5 % = 167 e
Eläke yhteensä 2 200 + 167 = 2 367 e/kk
Oletetaan, että Kalle jatkaa täysiaikaista työtään uudistuksen mukaiseen eläkeikäänsä asti. Tällöin Kalle tienaakin 3 500 e/kk 65 vuoden ikään asti ja vasta sen jälkeen 2 000 euroa/kk.
Ja näin uudessa järjestelmässä
*63-65-vuotiaana 2 x 3 500 x 1,5 % = 105 euroa
*65-67-vuotiaana 2 x 2 000 x 1,5 % = 60 ja lisäksi lykkäyskorotus
2 200 + 105 + 60 = 2 365
*2 365 x 0,4 % x 24 kk = 227 eli yhteensä 2 380 + 227 = 2 607 euroa.
Kallen kokonaiseläke uudessa mallissa on 2 607 euroa, kun hän jää eläkkeelle 67-vuotiaana.
Esimerkit ovat yksinkertaistettuja, eikä niissä ole otettu huomioon palkkojen muutoksia, indeksejä eikä elinaikakerrointa.
Laskelmat: Marjukka Hietaniemi/Eläketurvakeskus
Riitta Rimmi
Helmikuun Taloustaidossa on laaja artikkeli uudesta eläkejärjestelmästä. Juttu on luettavissa tietokoneella tai tabletilla. Lehtien lukeminen edellyttää rekisteröitymistä Veronmaksajien verkkosivuston jäsenosioiden käyttäjäksi.
