OP Pohjolan bonukset menevät verolle ensi vuoden alussa. Mutta miksi bonuksia verotetaan myös takautuvasti? Ja miten asiakas saisi parhaan hyödyn irti vielä verottomista bonusrahoistaan tämän vuoden puolella?
OP Pohjolan omistaja-asiakkaat joutuvat maksamaan bonuksistaan pääomatuloveroa tammikuun 2026 alusta lukien. Pankki tekee siitä lähtien bonuksista 30 prosentin ennakonpidätyksen Verohallinnolle automaattisesti ennen kuin bonukset maksetaan asiakkaan bonustilille.
Heti tammikuun alussa ennakonpidätys tehdään myös niistä ennen vuodenvaihdetta maksetuista bonuksista, jotka ovat jäljellä asiakkaan bonustilillä vuoden päättyessä.
Veroa pitää siis maksaa tältä osin takautuvasti. Jos asiakkaalla on vuoden lopussa bonustilillä esimerkiksi 100 euroa, ennakonpidätyksen jälkeen tilillä on tammikuussa 70 euroa.
Veron periminen takautuvasti on herättänyt hieman hämmennystä. Taloustaito kysyi OP:ltä, miksi tällaiseen järjestelyyn on päädytty. Kysyimme myös, miten asiakas nyt voisi parhaiten ottaa hyödyn irti bonustilillään olevista varoista vielä tämän vuoden puolella.
Kysymyksiin vastasi sähköpostitse OP:n henkilöasiakkuuksista vastaava johtaja Karoliina Pentti. Tässä vastaukset jonkin verran muokattuina ja tiivistettyinä:
Miksi bonuksia verotetaan takautuvasti?
”Takautuva verotus perustuu finanssialan bonusjärjestelmien verotuskäytäntöjä koskevaan lainsäädäntöön, josta hallitus päätti vuonna 2024 ja joka astuu voimaan vuoden 2026 alussa.
Lainsäädännön mukaan bonukset katsotaan veronalaiseksi tuloksi käyttöhetkellä eikä sillä hetkellä, kun ne on ansaittu. Käyttöhetki määritellään ajankohdaksi, jolloin bonustili avataan asiakkaan käyttöön ja asiakas voi päättää bonusten käytöstä.
Asiakkaan ei tarvitse itse tehdä mitään OP-bonusten veronalaisuuden takia. Asiakas saa vuosiraportin bonuksista ja niistä tehdyistä ennakonpidätyksistä. Bonukset näkyvät myös esitäytetyllä veroilmoituksella.”
Takautuva verotus on tullut asiakkaille yllätyksenä. Miksei tästä tiedotettu aiemmin suoraan asiakkaille?
”Meille oli tärkeää kertoa uudesta bonusohjelmasta vielä tämän vuoden puolella, jotta asiakkaamme saavat kokonaiskuvan tulevista muutoksista ja heille jää loppuvuosi aikaa hyödyntää käyttämättömiä OP-bonuksia verovapaasti. Olemme myös esimerkiksi asiakaskohtaamisissa kannustaneet hyödyntämään OP-bonuksia.”
Jos asiakas haluaa käyttää kaikki bonusrahansa ennen vuodenvaihdetta, mitä vaihtoehtoja hänellä on? Voisiko asiakas esimerkiksi maksaa etukäteen jonkin ensi vuoden laskun, vaikkapa vakuutusmaksun, jo tämän vuoden puolella ja käyttää bonuksensa siihen?
”Asiakkaalla on loppuvuoden aikana monia vaihtoehtoja käyttää OP-bonuksiaan verovapaasti. Asiakas voi esimerkiksi ostaa uusia Pohjola Vakuutuksen vakuutuksia tai päivittää nykyisiä vakuutuksiaan 30.12.2025 mennessä.
Verovapaa OP-bonusten käyttö vakuutuslaskun maksamiseen onnistuu silloin, kun lasku muodostuu ennen 30.12.2025. Tämä johtuu siitä, että bonuskäyttö vakuutuslaskuun tapahtuu laskun muodostumishetkellä eli noin 1,5 kuukautta ennen laskun eräpäivää.
Vakuutuksen tulee kuitenkin olla syötettynä OP:n vakuutuskantaan 30.12.2025 mennessä, eli muun muassa terveysselvitykset ja muut ehdollisuudet pitää huomioida tässä aikataulussa.”
Jos asiakkaalla on lainaa OP Pohjolasta, voisiko hän tehdä bonusrahoillaan esimerkiksi ylimääräisen – vaikka hyvin pienenkin – lyhennyksen lainaansa ennen vuodenvaihdetta?
”Ennen bonusmuutoksen voimaantuloa eli vuoden 2025 puolella tämä ei vielä ole mahdollista.”
Voisiko asiakas käyttää bonukset ”perheessä” eli esimerkiksi lapsensa tai puolisonsa vakuutusmaksujen tai pankkikulujen maksamiseen?
”Kyllä, vanhempi voi ostaa OP-bonuksilla esimerkiksi lapselleen vakuutuksen ja maksaa niillä vakuutusmaksuja.”
Ensi vuonna veronalaisia bonuksia voi vaikka nostaa rahana
OP aikoo ensi vuonna kasvattaa bonusten kertymäprosenttia siten, että korotus ”korvaa” asiakkaille bonuksista menevän veron. Bonuskertymä jää kuitenkin nykyistä pienemmäksi, sillä vuosina 2023–25 asiakkaille on maksettu ylimääräistä bonusta OP Pohjolan hyvän tuloskehityksen vuoksi.
Kun bonukset muuttuvat veronalaisiksi, niiden käyttömahdollisuudet laajenevat. Asiakas voi ensi vuoden alusta lähtien käyttää bonuksensa pankki- ja vakuutuspalveluiden maksuihin, kuten tähänkin asti. Lisäksi hän voi esimerkiksi sijoittaa bonuksia rahastoon tai ottaa bonuksensa ulos rahana.
KKV: Bonukset vääristivät kilpailua
OP Pohjolan (aiemmin nimeltään OP-ryhmä) bonusten mahdollisesta verollepanosta on puhuttu jo vuosia. Kilpailu- ja kuluttajavirasto (KKV) ehdotti vuonna 2021 valtiovarainministeriölle, että pankki- ja vakuutusalan bonusten verokohtelu tulisi muuttaa kilpailuneutraaliksi.
Viraston mukaan bonusten verottomuus suosii OP Pohjolaa muiden markkinoilla toimivien yritysten kustannuksella.
Esimerkiksi asuntolainoista maksetaan isojakin bonuksia, jotka asiakas voi käyttää vakuutusmaksuihin saman finanssikonsernin sisällä. Tämä vääristää vakuutusyhtiöiden välistä kilpailua, arvioi KKV.
Maan hallitus päätti verollepanosta reilu vuosi sitten.
Osa bonuksista jää verovapaiksi
Kaikki OP-bonukset eivät nytkään mene verolle. Pohjola Vakuutuksen vakuutusmaksuista, OP-Henkivakuutuksen riskihenkivakuutuksen vakuutusmaksuista ja OP Autoleasingista maksettavat bonukset ovat verovapaita, koska ne katsotaan alennuksiksi eikä pääomatuloksi.
Ulla Simola
