Harkitsetko kryptoihin sijoittamista? Ainakin olisi, mistä valita. Erilaisia kryptoja on tarjolla tuhansittain. Tarkkaa määrää on vaikea arvioida, koska kryptoja tulee ja menee.
Suosituin tapa sijoittaa kryptoihin on hakeutua kryptopalveluita tarjoavan palvelun asiakkaaksi. Palvelussa voi vaihtaa pankkisiirron avulla euroja kryptoiksi, seurata oman kryptosaldon kehitystä ja halutessaan muuntaa kryptot euroiksi ja lunastaa ne takaisin omaan pankkiin.
Kryptot ovat olemassa vain digitaalisessa muodossa. Fyysisiä kolikoita ei ole olemassa, ja jos onkin, kyse on symbolisista keräilyesineistä.
Bitcoin suurin kryptovaluutta
Yksi krypto ylitse muiden on bitcoin.
”Se on suurin kryptovaluutta, hyvin ainutlaatuinen ja myös ensimmäinen – käynnistetty vuonna 2009”, sanoo suomalaisen kryptopalvelu Coinmotionin toimitusjohtaja Antti-Jussi Suominen.
Bitcoin on arvonsiirtämiseen ja säilyttämiseen liittyvä 24/7/365-palvelu. Sillä on noin sata miljoonaa käyttäjää. Bitcoinien määrä on rajoitettu 21 miljoonaan kappaleeseen.
Bitcoinia voi luonnehtia kryptovarojen indeksiksi. Se ohjaa alaa ja korreloi muiden kryptovarojen kehityksen kanssa.
Kryptot hyödyntävät lohkoketjuteknologiaa ja kryptografiikkaa. Lohkoketjuteknologia on omanlaisensa kirjanpitojärjestelmä. Lohkoketju on kuin tilikirja, johon kirjataan kaikki kryptotransaktiot.
”Lohkoketju pyörii monella koneella ympäri maailmaa, mikä tarkoittaa sitä, että kaikki transaktiot ovat kaikkien nähtävissä. Tilikirjaa ei voi jälkikäteen muokata. Tämä on olennaista kryptovaroille”, Suominen sanoo.
Hän on konkari digibisneksen parissa. Ennen Coinmotionia Suominen työskenteli Holvin toimitusjohtajana, Sulakkeen toimitusjohtajana, kansainvälisissä tehtävissä Nokialla ja Soneran Zed-palvelussa.
Institutionaaliset sijoittajatkin liikkeellä
Kryptoista ovat viime aikoina kiinnostuneet myös institutionaaliset sijoittajat. Suominen mainitsee muutamia esimerkkejä, kuten Tšekin keskuspankin, joka osti miljoonalla dollarilla kryptoja ja nimitti ostosta digivaluuttojen testiportfolioksi. Luxemburg vuorostaan on hankkinut sijoitusrahastoonsa bitcoineja. Wisconsinin osavaltion eläkerahasto on hankkinut bitcoin-spot-ETF-rahasto-osuuksia.
Joidenkin institutionaalisten sijoittajien mukaantulo on herättänyt pohdintoja siitä, muuttuuko bitcoinin arvonvaihtelu entisestä, noin neljän vuoden syklistä. Suuret arvonvaihtelut ovat tyypillisiä kryptoille.
”Kyse on korkeariskisestä omaisuusluokasta, jossa voi menettää tai voittaa paljon. Kovaa kurssivaihtelua esimerkiksi bitcoinin kohdalla selittää se, että ei ole mitään toimijaa kuten keskuspankkia, joka pyrkisi vakauttamaan kurssia”, Suominen sanoo.
NUMERO 126 210,5 | Maailman yleisimmän kryptovaluutan bitcoinin kaikkien aikojen korkein arvostus mitattiin 6.10.2025, jolloin se käväisi 126 210,5 dollarissa.
Kryptopalveluita Suomessa*
| Mikä palvelu? | Kuvaus | Talletus-/ nostokulu | Kaupankäyntikulu | Muuta |
| Coinmotion | Asiakas voi ostaa, myydä ja säilyttää palvelussa noin 320:tä eri kryptoa. Sen lisäksi asiakas voi hankkia lisätuottoja osalle omistamistaan kryptoista niin kutsutun steikkauspalvelun kautta. | Eurojen siirtäminen palveluun ei maksa mitään. Eurojen nostaminen maksaa 0,90 e/nosto |
Jokaisesta krypto-ostosta ja -myynnistä veloitetaan komissio, joka lasketaan prosentteina tapahtuman koosta. Komissio lähtee 2 %:sta ja eniten vaihdetuissa kryptoissa (BTC, ETH, XRP, XLM, USDC, LINK, ADA, LTC, AAVE, UNI) kaupankäynnin volyymiin perustuva alennus voi pudottaa komission aina 0,8 %:iin asti. Minimiveloitusta ei ole. | Jos asiakas on tekemässä suurempaa ostoa tai myyntiä (yli 5000 euroa) hän voi käyttää Coinmotionin OTC-palvelua, jossa kaupankäyntikomissiosta sovitaan tapahtumakohtaisesti. Kryptosiirroissa ulossiirtokustannus riippuu siirrettävästä kryptosta ja se voi vaihdella paljon, jos kyseessä oleva verkko on kovin ruuhkainen, mikä nostaa verkon veloittamaa maksua. |
| Northcrypto | Northcrypton valikoimassa on tällä hetkellä hieman vajaa 300 kryptolajia, joista noin 20:ä voi tallettaa palveluun sekä nostaa palvelusta. | Eurojen siirtäminen palveluun on ilmaista. Eurojen nostamisessa on 1,0 e:n kiinteä kulu. | Rajahintatoimeksiannoissa komissio alkaa 1,0 prosentista ja putoaa volyymiin perustuen 0,6 prosenttiin asti. Ostoissa ja myynneissä ei ole minimiveloitusta, vaan puhtaasti prosentuaalinen komissio. Kuitenkin esimerkiksi euronostojen kiinteä 1 euron kulu olisi 5 % 20 eurosta. | Northcrypto tarjoaa Private-palvelua korkeamman nettovarallisuuden omaaville henkilöille. Privaten kulurakenne on yleistä palvelua matalampi ja sisältää esimerkiksi oman yhteyshenkilön. Kaikki toimeksiannot toteutetaan MiCA-sääntelyn mukaisesti parasta mahdollista toteutushintaa hakien. |
| Kvarn X -palvelu | Kvarn X -palvelun valikoimassa on yli 400 kryptovaraa, joita asiakas voi ostaa, myydä tai säilyttää. Asiakkaalle on tarjolla aloittelijan sijoituspalvelut sekä aktiivisempien, ammattimaisten sijoittajien palvelut. Kvarn X ei ole pelkkä kryptotoimija. Alustalle lanseerataan lähiviikkoina myös perinteiset sijoitustuotteet, kuten osakkeet, ETF:t, rahastot ja muut sijoitusinstrumentit sijoituspalvelulain mukaisen välityspalvelun piiriin. | Eurojen tallettaminen Kvarn X:ään on maksutonta reaaliaikaisilla tilisiirroilla ja tavallisilla pankkisiirroilla. Korttimaksuista veloitetaan ainoastaan korttimaksuun liittyvä palvelumaksu, ja eurojen noston hinta on 0,50 e /r tapahtuma ilman piilokuluja. | Krypto-ostojen ja -myyntien komissio alkaa 0,80 prosentista. Kaupankäynnin volyymin kasvaessa komissio laskee portaittain jopa 0,10 prosentin tasolle. Yhtenäinen hinnoittelu koskee kaikkia noin 400 kryptovaraa. Kvarn X -palvelussa on käytössä 1 euron minimiveloitus (esim. 1 e minimiveloitus on 5 % 20 e ostosta). | Kvarn X -palvelussa asiakas voi toteuttaa yksittäisiä kauppoja aina pienistä sijoituksista useiden miljoonien eurojen kokoisiin toimeksiantoihin asti ilman erillistä manuaalista OTC-prosessia. |
*Palveluliiketoiminnassa hintojen suora vertailu on haastavaa, koska toimijat hinnoittelevat palvelunsa eri tavoin. Kokonaiskustannusten arvioinnissa sijoittajan kannattaa tarkastella todellista kaupankäynnin kokonaiskulua (TER, total expense ratio).
Iida Ylinen
Kryptojen verot: tässä 5 vinkkiä
Virtuaali- eli kryptovaluuttoja ovat esimerkiksi bitcoin ja ethereum.
- Virtuaalivaluutan käytöstä ja vaihtamisesta verotetaan luovutusvoittoverotuksen mukaan. Pääomatulona verotettavaa luovutusvoittoa syntyy, kun virtuaalivaluuttaa vaihdetaan euroiksi tai muuhun viralliseen valuuttaan, vaihdetaan toiseen virtuaalivaluuttaan tai kun virtuaalivaluutalla maksetaan tai ostetaan. Jokainen virtuaalivaluuttojen käyttötilanne siis realisoi verotuksen.
- Virtuaalivaluuttojen verotuksessa sovelletaan first in, first out -periaatetta: virtuaalivaluutat katsotaan luovutetuiksi siinä järjestyksessä kuin ne on hankittu.
- Luovutusvoittoa laskettaessa voidaan ostohinnan lisäksi vähentää myyntiin ja säilytykseen liittyvät kulut, kuten välityspalkkiot.
HUOMAA: Virtuaalivaluutan louhinnasta saatu tulo verotetaan yleensä ansiotulona eikä pääomatulona. Louhinnasta aiheutuneet kulut voidaan vähentää siitä saadusta ansiotulosta. Vähennysoikeus koskee esimerkiksi kasvaneita sähkölaskuja sekä louhintaan käytettyjen laitteiden hankintahintoja. - Mikäli virtuaalivaluutan todellinen ostohinta tai hankinta-ajankohta ei ole tiedossa, luovutusvoitto voidaan määrittää hankintameno-olettaman perusteella. Hankintameno-olettaman suuruus on kuitenkin vain 20 prosenttia, mikäli verovelvollinen ei pysty osoittamaan omistaneensa virtuaalivaluuttaa vähintään 10 vuotta.
- Jos virtuaalivaluutan käytöstä syntyy tappiota, Verohallinto vähentää sen ensisijaisesti mahdollisista luovutusvoitoista tai pääomatuloista. Luovutustappiot ovat vähennettävissä kyseisenä vuonna sekä viiden seuraavan vuoden aikana.
Ella Pettinen
Kirjoittaja on Veronmaksajain Keskusliiton verojuristi
RISKIT JA VALVONTA | Kryptojen riskit, kryptomarkkinoiden valvonta ja kryptovarojen verovalvonta. Lue lisää helmikuun Taloustaidosta s. 41-43. Tästä digilehteen.
