Holhoustoimilaki asettaa reunaehdot alaikäisen omistuksia koskevalle sijoitustoiminnalle. Millaisia vastuita, velvollisuuksia ja oikeuksia alaikäiselle sijoittamisessa on huomioitava?
"Sijoitustoiminnassa alaikäisen huoltajat ovat samalla tämän edunvalvojia eli omaisuuden hoitajia." Alaikäisellä on kuitenkin oikeus tulla kuulluksi hänen omistuksiaan koskevissa asioissa.
Lain mukaan sijoitustoimintaa on harjoitettava siten, että omaisuuden säilymisestä on riittävä varmuus. Ajatuksena on, että kohtuullinen tuotto riittää. Ei siis tavoitella maksimaalista tuottoa säilymisen varmuuden kustannuksella”, toteaa henkikirjoittaja Kimmo Luojus Digi- ja väestötietovirastosta. Toisin sanoen varovaisuusperiaate on peruslähtökohta.
Toisaalta varoja alaikäiselle lahjoittava henkilö voi kuitenkin määrätä, että lahjoitettuja varoja voi sijoittaa yleisestä varovaisuusperiaatteesta poikkeavalla tavalla. “Lahjoituksia tehdessä ei saisi syntyä epäselvyyttä tai tulkinnanvaraisuutta siitä, onko tarkoitus lahjoittaa varat”, Luojus muistuttaa.
Laissa on määritelty sijoituskohteet, joiden hankkiminen alaikäisen varoilla on luvanvaraista. Tällaisia ovat esimerkiksi muihin kuin ETA-alueen pörsseihin sijoittaminen, erikoissijoitusrahastot, osuuskuntien sijoitusosuudet ja arvopaperit, jotka eivät ole kaupankäynnin kohteena säännellyllä markkinalla.
Entä mitä lapsi tai nuori saa itse tehdä? Alle 18-vuotias ei voi lähtökohtaisesti solmia taloudellisia asioita koskevia sopimuksia tai sitoumuksia.
Alaikäisellä on kuitenkin oikeus määrätä omalla työllään saamistaan ansioista “Periaatteessa tämä koskee sijoitustoiminnan harjoittamista esimerkiksi kesätyöansioilla.” Alaikäisen määräämisoikeus koskee myös tällaisen sijoitustoiminnan tuottoja. “Käytännössä palveluntarjoajat asettavat sijoitustoimien rajat.”
Isovanhemmille ei holhoustoimilaissa sijoitustoiminnan kannalta ole määritelty erityistä roolia, he ovat ulkopuolisen asemassa.
“Joskus näkee testamenttimääräyksiä, joissa alaikäiselle annetaan omaisuutta, ja määrätään että se on edunvalvojan hoidettavana, kunnes saaja täyttää 21 vuotta. Edunvalvontaa ja alaikäisen vajaavaltaisuutta ei kuitenkaan voida pidentää testamenttimääräyksellä.”
Mikäli huoltaja-edunvalvojan hoidettavana olevan omaisuuden arvo ylittää 20 000 euroa, edunvalvonta merkitään holhousasioiden rekisteriin, jolloin Digi- ja väestötietovirastolle on velvollisuus antaa vuosittain tili omaisuuden hoitamisesta.
Eduskunnassa on parhaillaan käsiteltävänä lain muuttamista koskeva hallituksen esitys, jossa summan raja on kohoamassa 30 000 euroon.
LAPSELLE RAHAA POIKIMAAN | Rahastot ovat järkevä sijoituskohde alaikäisten varojen kerryttämiseen. Mutta millaisia rahastoja kannattaa valita, kun sijoittaa lapselle tai nuorelle? Lue lisää >>
Minna Hiidensaari