(sijoitukset) Vanhaa eläkevakuutusta ei välttämättä saa siirtää toiseen yhtiöön. Vaikka saisikin, siirtoon liittyvät asiat pitää selvittää hyvin tarkasti, ettei suotta menetä etuja.
Jos avaa vanhan vakuutuksen rinnalle ps-tilin, täytyy pitää mielessä verotuksen asettamat rajoitukset.
Uudet eläkevakuutukset, joihin on liitetty kuolemanvaraturva, on lain mukaan voitava siirtää palveluntuottajalta toiselle. Ne voi siirtää joko toisen vakuutusyhtiön eläkevakuutukseen tai muuttaa ps-tiliksi.
Noin 700 000 suomalaista oli ottanut vapaaehtoisen eläkevakuutuksen jo ennen ps-uudistusta.
Näitä vanhoja, ennen vuotta 2010 otettuja eläkevakuutuksia siirtosäädökset eivät koske. Vakuutusyhtiöstä riippuu, voiko vanhan vakuutuksen siirtää uudelle palveluntuottajalle.
Asiaa pitää kysyä omasta vakuutusyhtiöstä. Toistaiseksi vaikuttaa siltä, että kovin monet vakuutusyhtiöt eivät ole siirtomahdollisuutta tarjoamassa.
Siirtäminen ei ehkä useimmiten olisi järkevääkään. Ainakin sitä pitää miettiä erittäin tarkasti, jottei turhaan menettäisi rahaa tai etuja.
Vanhaa, verotuettua eläkevakuutusta ei nimittäin voi siirtää yhtiöstä toiseen vanhoin eduin, vaan siirrossa se vaihtuu uudeksi eläkevakuutukseksi, jota koskee uusi lainsäädäntö.
Verotuksessa tärkeä saumakohta on viime syyskuu. Uusien, 18.9.2009 tai sen jälkeen otettujen eläkevakuutusten verotus, eläkeikäraja, eläkesäästöjen nostorajoitukset ja monet muut keskeiset ehdot ovat samat kuin ps-tilien.
Vanhoissa eläkevakuutuksissa eläkeikä voi olla 62, 60, 58 tai vanhimmissa jopa 55 vuotta. Uusissa eläkeikä on nyt 63 vuotta, ja se nousee, jos työeläkejärjestelmän ikäraja nousee.
Vanhojen vakuutusten säästöt voi nostaa nopeimmillaan kahdessa vuodessa. Uusissa vakuutuksissa nostoaika on 10 vuotta. Rahansa saa 8 vuodessa, jos alkaa nostaa säästöjä aikaisintaan 64-vuotiaana, ja 6 vuodessa, jos lykkää nostojen aloittamisen 65-vuotiaaksi.
Jos vanhan vakuutuksen vaihtaa uudeksi, vanhat edut siis menettää lopullisesti.
Vanhoille vakuutuksille on säädetty verotuksessa siirtymäaika. Enää ei voi verotuetusti kartuttaa 58-vuotiaana nostettavia eläkesäästöjä, mutta jos vakuutussopimuksessa eläkeikäraja on 62 vuotta, vakuutukseen maksetut maksut voi vähentää verotuksessa vanhaan tapaan aina vuoden 2016 loppuun asti.
Nykyään eläkevakuutuksen maksut vähennetään pääomatulosta (tai alijäämähyvityksenä ansiotulosta) ja nostetut eläkesäästöt verotetaan pääomatulona. Ennen 6.5.2004 otetuissa vakuutuksissa on eläkesäästöjä, jotka verotetaan aikanaan säästäjän ansiotulona. Vakuutusyhtiön vaihtaminen ei vaikuta tähän.
Tarkista ensimmäiseksi takaisinostoarvo
Vanhoissa vakuutuksissa on niin paljon ehdoiltaan aivan erilaisia sopimuksia, että mitään nyrkkisääntöä vakuutuksen siirron kannattavuudesta ei voi antaa, sanoo Vakuutus- ja rahoitusneuvonnan Finen toimitusjohtaja Irene Luukkonen.
Jos siirtämistä harkitsee, verotuksen ja eläkevuosiin liittyvien ehtojen lisäksi yksi keskeisimmistä selvitettävistä asioista on kuitenkin aina vakuutuksen takaisinostoarvo.
Halusipa siirtää vakuutussäästönsä ps-tilille tai vain toiseen vakuutusyhtiöön, eläkevakuutusta siirrettäessä vakuutuksesta ei saa mukaansa sitä, minkä on vakuutukseen maksanut, vaan takaisinostoarvon. Se voi olla paljonkin vakuutussäästöjä pienempi. ”Vakuutusehdoissa on määritelty takaisinostoarvon suuruus”, Irene Luukkonen sanoo.
Jos vakuutuksen siirrossa miettii perillisten asemaa, myös kuolemanvaraturvasta saatavan korvauksen verotus on hyvä ottaa huomioon.
Useimpiin eläkevakuutuksiinhan on liitetty henkivakuutus eli kuolemanvaraturva. Tällöin perilliset saavat vakuutuksesta kuolemantapauskorvauksen, jos vakuutettu kuolee ennen kuin on nostanut kaikki eläkesäästönsä. Korvauksen suuruus riippuu sopimuksesta.
Kuolemantapauskorvauksen verotus riippuu siitä, onko kysymyksessä vanhaan vai uuteen (eli 18.9.2009 tai sen jälkeen tehtyyn) eläkevakuutukseen liitetty henkivakuutus. Vanhojen vakuutusten kuolemantapauskorvauksesta perilliset maksavat vain perintöveron. Uusien vakuutusten korvauksesta perilliset maksavat ensin pääomatuloveron ja lopusta perintöveron.
Puntariin sekä kulut että tuotto-odotukset
Siirtoa harkitessa pitää panna puntariin vanhan ja uuden vaihtoehdon tuotto-odotukset sekä kulut.
On vanhoja, ns. laskuperustekorkoisia vakuutuksia, joissa sijoitusriskit ovat erittäin pienet, mutta korkotuotto hyvä ja vakaa. Esimerkiksi vakuutuksia, joille saisi 4,5 prosentin laskuperustekoron, ei nykyään ole tarjolla.
Vastaavan tuoton tavoitteleminen uudelle vakuutukselle edellyttäisi paljon isomman riskin ottamista sijoituksissa.
Jotkin vakuutukset saattavat olla juoksevilta kuluiltaan niin kalliita, että niiden vaihtamista uuteen ehkä kannattaisi harkita, jos vaihto tulee mahdolliseksi.
Toisaalta on vanhoja vakuutuksia, joiden ehdot ovat hyvinkin edulliset. ”Joissakin on esimerkiksi hoitokulukatto, jonka täytyttyä kuluja ei enää mene”, Irene Luukkonen kertoo.
Tavallisesti hoitokuluja kuitenkin menee, vaikkei enää edes panisi lisää rahaa eläkevakuutukseensa. Kuluja peritään vakuutuksen hoidosta ja myöhemmin eläkesäästöjen maksatuksesta. Jos vakuutuksen tuotto on kovin kehno ja hoitokulut suuret, ne saattavat jopa syödä säästöjä.
Kuluja vertaillessa onkin tärkeää kiinnittää huomiota siihen, mitä kuluja peritään säästöstä eli koko säästetystä pääomasta tuottoineen, mitä taas maksuista eli vakuutukseen tai ps-tilille kulloinkin laitetusta rahasta. Jatkuvasti säästöstä perittävien palkkioiden merkitys on etenkin säästöjen kasvaessa huomattavasti suurempi kuin maksuista perittävien, jotka ovat kertaluonteisia.
Itse vakuutuksen tai ps-tilin kulujen lisäksi kuluvertailuissa täytyy muistaa ottaa huomioon sijoituskohteiden kulut.
Myös vakuutuksen siirrosta peritään omat kulunsa, jotka kannattaa selvittää vakuutusyhtiöstä etukäteen.
Uutta ja vanhaa rinnan tietyin rajoituksin
Vaikka pitäisi vanhan eläkevakuutuksensa, rinnalle voi nyt avata ps-tilin ja säästää vain toiseen tai molempiin. Niiden maksuja saa vähentää verotuksessa yhteensä 5 000 euroa vuodessa. Verohyöty on siis aina enintään 1 400 euroa vuodessa, vaikka säästäisi moneen tuotteeseen.
Ps-lainsäädäntö tuo uusien ja vanhojen tuotteiden yhtäaikaiseen hyödyntämiseen tiettyjä rajoituksia. Jos vanhasta eläkevakuutuksesta alkaa nostaa säästöjä esimerkiksi 58-vuotiaana, ei sen jälkeen enää saa vähentää verotuksessa maksuja ps-tilille tai uuteen (18.9.2009 tai sen jälkeen otettuun) eläkevakuutukseen.
Sen sijaan kahta vanhaa eläkevakuutusta voi käyttää rinnan vaikka siten, että alkaa nostaa toisesta eläkettä 58-vuotiaana, mutta jatkaa säästämistä toiseen, jossa eläkeikärajana on 62 vuotta. Nämä maksut saa vähentää verotuksessa entiseen tapaan vuoden 2016 loppuun saakka.
Ulla Simola
Lue lisää ps-säästämisestä
Voinko siirtää vanhat osakkeeni ps-tilille?
Eläkesäästäjän verokohteluun parannuksia ja heikennyksiä
Vanhoille eläkevakuutuksille uusi asiirtymäsäännöksiä
Kuva: Istockphoto.com