(sijoitukset) Eläkesäästämiseen on tulossa uudenlaisia mahdollisuuksia, kun pitkäaikaissäästämisen ps-tilejä alkaa ilmestyä markkinoille tänä keväänä.
Ps-tilille säästävällä on mahdollisuus verovähennykseen. Toisaalta säästöt ovat sidottuina pitkään ja niiden nostaminen on jaksotettava monelle vuodelle.
Taloustaito keräsi vastauksia eläkesäästäjän rahanarvoisiin kysymyksiin.
Mitä ps-tilit ovat?
Ne ovat uusi eläkesäästämisen muoto, jossa on mahdollisuus verovähennykseen. Vähennys on sama, jonka aiemmin sai vain säästämällä vapaaehtoiseen eläkevakuutukseen. Nyt vähennyksen saa myös, kun säästää ps-tilille (pitkäaikaissäästämistilille).
Ps-tili tuo säästäjälle lisää vaihtoehtoja, sillä sen avulla säästövaroja voi sijoittaa esimerkiksi suoraan sijoitusrahastoihin, pörssiosakkeisiin tai talletuksiin ja hyödyntää silti verovähennystä.
Jos ryhdyt ps-eläkesäästäjäksi, teet pankin, rahastoyhtiön tai muun palveluntuottajan kanssa ps-sopimuksen ja avaat ps-tilin, jonka avulla palveluntuottaja hallinnoi sijoituksiasi. Sopimuksessa sovitaan, mihin tahtiin säästät eli maksat maksuja ps-tilillesi ja miten palveluntuottaja sijoittaa varojasi erilaisiin kohteisiin.
Eikö enää ole vapaaehtoisia eläkevakuutuksia?
On. Monet uusien, nyt otettavien eläkevakuutusten keskeiset ehdot ovat samanlaiset kuin ps-tilien: esimerkiksi verovähennys on yhtä suuri ja säästöjen nostorajoitukset ikärajoineen ovat samat.
Vanhojen eläkevakuutusten ehdot muuttuvat joiltakin osin. Muutoksista on omat siirtymäsäännöksensä.
Mitä eläkettä se oikein on, jonka saan ps-tililtäni?
Ps-tililtä nostettavat varat eivät ole esimerkiksi työeläkkeeseen verrattavaa eläkettä, vaan omia säästöjäsi. Säästät ps-tilillesi rahaa ja eläkevuosinasi nostat säästösi sekä niille kertyneen tuoton. Voit sopia, että nostat tietyn summan säästöistäsi vaikkapa kerran kuussa.
Minkälaisen verovähennyksen saan?
Voit vähentää verotuksessa ps-tilille maksamasi maksut, siis säästöön panemasi rahat. Saat vähennyksestä hyödyn, joka on 28 prosenttia maksamistasi maksuista. Jos maksat ps-tilille vaikkapa 1 000 euroa, verosi vähenevät 280 euroa.
Vähennys on enimmillään 1 400 euroa vuodessa. Sen saat, jos olet maksanut vähennykseen oikeuttavia maksuja 5 000 euroa vuodessa. Jos sinulla on sekä ps-tili että vapaaehtoinen eläkevakuutus, tuon verran niiden maksuja saat yhteensä vähentää.
Paljonko maksan aikanaan veroa, kun nostan säästöni ps-tililtä?
Kun nostat ps-säästösi, maksat sekä ps-tilille säästämästäsi summasta että sille saamastasi tuotosta pääomatuloveron.
Tavallisissa sijoituksissa veroa maksetaan vain sijoituksen tuotosta.
Tällä hetkellä pääomatulovero on 28 prosenttia. Tulevaisuuden veroprosenttia ei tiedä kukaan.
Enkö yhtä hyvin voisi säästää pankkitilille, sijoitusrahastoon tai osakkeisiin ilman mitään ps-tilejä? Mitä plussia ps-tileissä on tavalliseen säästämiseen verrattuna? Mitä miinuksia?
Tilin plussia on verovähennysmahdollisuus.
Lisäksi voit vaihtaa sijoituskohteita ps-tilin sisällä (esimerkiksi rahastosta toiseen tai rahastosta suoriin osakesijoituksiin) ilman veroseuraamuksia.
Säästämisaikana et myöskään joudu maksamaan veroa ps-tilivarojesi tuotosta. Tuotto jää kokonaan ps-tilille, josta tiliäsi hoitava palveluntuottaja sijoittaa sen edelleen ps-sopimuksessasi sovitulla tavalla. Toisaalta et saa vähentää sijoitustesi tappioita verotuksessa, kuten yleensä.
Jos halua eläkesäästämiseen olisi, mutta sivuun pannut rahat tulee turhan herkästi otettua kulutukseen, ps-säästäminen voi olla hyvä ratkaisu. Tililtä rahoja ei nimittäin saa pois ennen aikojaan.
Toisaalta se ja muut varojen nostamisen rajoitukset ovat monelle ps-tilin miinuspuolia. Tavalliset, ilman veroetua kerätyt säästöt ja sijoitukset pysyvät koko ajan säästäjän omassa päätösvallassa.
Myös epävarmuus ps-säästäjän verotuksen ja muidenkin ps-ehtojen tulevaisuudesta on systeemin miinuksia.
Tavalliseen säästämiseen verrattuna ps-tilin hallinnointi muodostaa ylimääräisen kuluportaan. Ps-tilejä tarjoavien palveluntuottajien välille toivotaan kilpailua, joka pitäisi tilien kustannukset kurissa.
Säästäjän on kuitenkin oltava kuluissa tarkkana. Pitkän säästöajan kuluessa pienetkin kustannuserot vaikuttavat siihen, miten paljon varoja saa kokoon ja millaisen hyödyn veroedusta lopulta saa.
Ps-tilillä sijoittamisen riskit ovat aivan samat kuin samoissa sijoituskohteissa yleensäkin. Jos sijoitat osakkeisiin tai rahastoihin, sijoitustesi arvo voi laskea. Talletusten arvoa syö inflaatio.
Eikö ps-tilillä ole talletussuojaa?
Jos ps-tililläsi on talletukseen sijoitettuja varoja, niillä on sama talletussuoja kuin muillakin pankkitalletuksilla. Muihin kohteisiin sijoitettuja ps-tilin varoja talletussuoja ei koske.
Mitä rajoituksia varojen nostamiselle on?
Ps-säästäminen vaatii pitkäaikaista sitoutumista. Säästöt voi nostaa ennen eläkevuosia vain poikkeustapauksissa. Niitä ovat esimerkiksi työkyvyttömyys, osatyökyvyttömyys, vähintään vuoden kestänyt työttömyys, puolison kuolema tai avioero.
Muitakin rajoituksia on. Eläkevuosina säästöjen nostot on jaettava vähintään kymmenen vuoden ajalle. Jos jatkat työelämässä yli 63-vuotiaaksi, voit lyhentää nostoaikaa – kuitenkin enintään neljällä vuodella.
Voinko vaihtaa ps-tilini hoitajaa?
Voit vaihtaa ps-tilisi palveluntuottajalta toiselle, joten palveluntuottajia voi kilpailuttaa missä vaiheessa tahansa. Tosin vaihdoksesta palveluntuottajat varmasti perivät kulunsa. Kulujen taso riippuu siitä, miten kovaksi kilpailu asiakkaista palveluntuottajien kesken muodostuu.
Voinko siirtää ps-tilille vanhoja osakkeitani tai rahasto-osuuksiani?
Et voi. Ps-tilille voi laittaa vain rahaa. Tiliä hallinnoiva palveluntuottaja sitten hankkii rahoilla sinulle osakkeita tai muita sijoituksia sopimuksenne mukaisesti.
Säästäjä voi myös nostaa ps-tililtä vain rahaa. Et saa siis tililtäsi ulos esimerkiksi osakkeita, vaan osakkeet myydään ja sinä nostat rahat.
Sijoituksia ei kuitenkaan tarvitse muuttaa rahaksi, jos siirrät ps-tilisi palveluntuottajalta toiselle.
Voinko hankkia ps-tilille serkkuni kovassa kasvussa olevan teknoyrityksen osakkeita?
Et voi, ellei serkkusi yritys ole pörssissä. Ps-tilille ei voi hankkia listaamattomien yritysten osakkeita sen paremmin kuin sijoitusasuntoja tai metsäomaisuuttakaan.
Milloin ps-tilejä tulee saataville?
Todennäköisesti niitä alkaa ilmestyä markkinoille huhtikuun alusta lukien.
Onko mahdollista, että en saakaan säästöjäni käyttöön 63-vuotiaana?
On. Jos vanhuuseläkeikä tulevaisuudessa nousee nykyisestä 63 vuodesta vaikkapa 65 ikävuoteen, myös ps-tilisäästöjen nostoikärajaa nostetaan vastaavasti.
Voinko nostaa rahat kokonaan, jos haluan tehdä maailmanympärimatkan, ostaa asunnon, sairastun tai menen vaikkapa leikkaukseen eläkevuosinani?
Et voi.
Vaikka ps-säästöt ovat sinun omaisuuttasi, palveluntuottaja ei saa maksaa niitä sinulle takaisin ennen aikojaan tai nopeammassa tahdissa kuin laissa on säädetty. Jos näin kävisi, joutuisit maksamaan nostamistasi säästöistä korotetun veron.
Voinko nostaa rahoista edes osan, jonkin isomman summan?
Laissa on tarkkaan määritelty, miten paljon voit vuodessa nostaa. Enimmäisnosto on summa, joka saadaan jakamalla tilin varat jäljellä olevien maksuvuosien lukumäärällä.
Esimerkki: Ps-tililläsi on rahaa ja sijoituksia 15 000 euron verran. Olet jäänyt eläkkeelle 63-vuotiaana, joten säästöjen nostot on jaksotettava 10 vuodelle. Sinulla on jäljellä vielä 5 nostovuotta. Tänä vuonna voit nostaa 15 000/5 = 3 000 euroa.
Voiko ps-tilin säästöjä käyttää esimerkiksi asuntolainan vakuutena?
Ei voi. Ps-tilin varoja ei saa pantata.
Miten ps-säästöilleni käy, jos kuolen ennen kuin olen nostanut säästöt?
Verottaja ottaa ensin säästöistäsi pääomatuloveron, joka nyt on 28 prosenttia. Loppuosa on perintöä, josta perillisesi maksavat perintöveron. Jos perilliset ovat lapsiasi, perintövero on 0-13 prosenttia riippuen säästöjen ja muun perinnön määrästä.
Eikö vapaaehtoisessa eläkevakuutuksessa ollut ennen jokin perillisille verovapaa summa?
Se koski vanhoja vakuutuksia. Vakuutetun lähiomaiset saivat vähintään 35 000 euron verovapaan osuuden kuolemantapauskorvauksesta, jos vakuutetulla oli vanha eläkevakuutus, johon oli liitetty henkivakuutus.
Nykyään myös näiden vanhojen vakuutusten koko kuolemantapakorvauksesta menee perintövero, mutta pääomatuloveroa siitä ei mene.
Jos eläkevakuutussopimus on tehty 18.9.2009 tai sen jälkeen, varoja, jotka perilliset ovat saaneet eläkevakuutukseen liitetystä henkivakuutuksesta, verotetaan samalla tavalla kuin ps-säästöjä eli ensin päältä otetaan pääomatulovero ja lopusta perintövero.
Ulla Simola